Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя фигурировало в расследованиях о налоговом мошенничестве, связанном с делом Сергея Магнитского, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства находились в швейцарских банках и долгое время были заморожены местными властями в рамках расследования, связанного с делом Магнитского. Переводы были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Кто такой Денис Кацыв и в чем его обвиняли
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета. Эту схему мошенничества в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Согласно материалам расследований, к крупному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Сергей Магнитский обнародовал информацию о предполагаемой схеме, его самого задержали по обвинению в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году Магнитский скончался в СИЗО «Матросская тишина»; официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Заморозка активов в Швейцарии и десятилетнее расследование
Активы Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После примерно десятилетнего расследования власти страны разморозили 99% суммы, находившейся на его счетах.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это производство стало одним из первых международных дел, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием средств, полученных от мошенничества в России. Аналогичные расследования позднее стартовали в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Средства бизнесмена были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент на этих счетах находилось 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело в июле 2021 года, постановив конфисковать только около 1% средств, находившихся на счете Кацыва, — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% активов у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета суммы, связанной с делом Магнитского и подлежащей конфискации. Суд обязал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части средств.
Как деньги были выведены из Швейцарии
После этого решения Кацыв перевел значительную часть своих активов из Швейцарии. Основной поток средств ушел в израильский банк, еще одна часть — в Армению либо осталась на счетах в Швейцарии.
Журналисты, изучившие платежные документы и данные о транзакциях, установили, что 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в банке UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Большая часть суммы — 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще около 500 тысяч франков были переведены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти деньги поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. В распоряжении к платежу указывалось, что Landmark должна направить средства дальше — на счет в ереванском банке. Неясно, была ли эта транзакция завершена и ушли ли деньги в Армению или остались на счете в Швейцарии.
В платежных документах отмечалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Причины, по которым банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, позволил вывести значительную сумму за пределы Швейцарии, остаются неизвестными. Также не сообщается, были ли выведены средства со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители банков UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии по этой ситуации. В банке Incore, куда поступили 500 тысяч франков, заявили, что законодательство не позволяет раскрывать какую‑либо информацию о взаимоотношениях с клиентами, а также о финансовом положении или бизнес‑операциях этих клиентов.
Позиция защиты и реакция Совета Европы
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, утверждают, что нет оснований полагать: средства, похищенные в России, в итоге оказались на счетах компании Prevezon Holdings, принадлежащей их клиенту.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой содержится критика действий швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект резолюции 27 января 2026 года. В документе ставятся под сомнение выводы швейцарских органов власти по этому делу. Хотя решения ПАСЕ не носят обязательного характера, они имеют политический вес и могут влиять на международные дискуссии вокруг темы дела Магнитского.
